客房管理中如何用客房軟件防止員工徇私舞弊
已被瀏覽 478 次工作中酒店員工利用職權(quán)和利用酒店管理漏洞、或者因酒店管理軟件漏洞百出、軟件不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)仍蛟斐傻呢澪郜F(xiàn)象：
工作中酒店員工利用職權(quán)和利用酒店管理漏洞、或者因酒店管理軟件漏洞百出、軟件不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)仍蛟斐傻呢澪郜F(xiàn)象：
1、不登記直接發(fā)房卡；
2、通過(guò)換房發(fā)第二張或多張房卡（不清卡）；
3、結(jié)賬退房不清卡；二次房態(tài)（開(kāi)鐘點(diǎn)房、凌晨房等）；
4、發(fā)票，開(kāi)票金額與客人消費(fèi)金額不等；
5、通過(guò)修改房?jī)r(jià)賺取差價(jià)；
6、房費(fèi)折扣的沖調(diào)權(quán)限而賺取沖調(diào)的費(fèi)用；
7、客房商品和前臺(tái)商品通過(guò)外購(gòu)賺取差價(jià)；
8、現(xiàn)金結(jié)賬，采用掛賬或者刷卡結(jié)賬；
9、已退房未結(jié)賬客人一定時(shí)間段內(nèi)未結(jié)賬，私自結(jié)取金額，或者重新入住然后退取押金，私自賺??；
10、離店客人的賬務(wù)隨意反結(jié)；
11、啞房賬:一些會(huì)議或大型活動(dòng)時(shí)，有些單位或客人只交會(huì)議費(fèi)而沒(méi)有開(kāi)房間，形成了“啞房帳”；
12、非平客人：個(gè)別客人住房時(shí)，離開(kāi)酒店卻沒(méi)有辦離開(kāi)手續(xù)，押金仍留在酒店，被稱為“非平客人”。
客房軟件防漏問(wèn)答：
1、 把以前“啞房帳”和“非平客人”的剩余押金轉(zhuǎn)移到新入住客人的賬務(wù)，結(jié)帳時(shí)，將轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的剩余押金做退款處理，然后從收銀臺(tái)備用金中拿走相應(yīng)數(shù)額的現(xiàn)金。
答：非平賬務(wù)、啞房賬操作需要驗(yàn)證權(quán)限；
2、 收費(fèi)系統(tǒng)存在漏洞，在打印收據(jù)時(shí)，只有在確認(rèn)打印成功后，計(jì)算機(jī)才會(huì)存入收據(jù)內(nèi)容。前臺(tái)利用漏洞，進(jìn)行人為操作，造成計(jì)算機(jī)里保存的數(shù)據(jù)與打印的收據(jù)數(shù)據(jù)不符，開(kāi)具大頭小尾的收據(jù)。
答：先入賬再打印，單據(jù)編號(hào)連須唯一，并且記錄每筆收付款的打印次數(shù)。錯(cuò)誤的單據(jù)只能沖紅，不能刪除。
3、 夜審前當(dāng)班的服務(wù)員通過(guò)提前打印客人結(jié)帳的帳單,然后修改房?jī)r(jià)正常過(guò)夜審,賺取修改房?jī)r(jià)前與房?jī)r(jià)后的差額。
答：修改房?jī)r(jià)，換房等在交班報(bào)表中有房單異動(dòng)體現(xiàn)；嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆績(jī)r(jià)修改權(quán)限控制，財(cái)務(wù)核賬時(shí)會(huì)發(fā)現(xiàn)押金單上房?jī)r(jià)與結(jié)賬單房?jī)r(jià)不一，財(cái)務(wù)需要有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徍酥贫戎贫取?/div>
4、 前臺(tái)通過(guò)將待結(jié)客人的余額轉(zhuǎn)到住店客人的名下（一是客人逃帳,待結(jié)金額為正，前臺(tái)為了逃避責(zé)任，通過(guò)沖調(diào)、修改房?jī)r(jià)等，將金額轉(zhuǎn)到住店客人名下。二是以退未結(jié)客人帳務(wù)時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，前臺(tái)服務(wù)員把未結(jié)余額轉(zhuǎn)到住店客人名下）。
答：每日有走結(jié)客人已結(jié)賬報(bào)表財(cái)務(wù)需要關(guān)注。走結(jié)客人結(jié)賬必須權(quán)限驗(yàn)證才可重結(jié)。
5、客房與前臺(tái)相互作弊 ,將已退但未到退房時(shí)間的房間出售，軟件則不做退房處理；
答：班結(jié)表中體現(xiàn)當(dāng)班異動(dòng):退房超時(shí)報(bào)表；結(jié)賬未退房會(huì)自動(dòng)加收房費(fèi)，軟件結(jié)賬后會(huì)自動(dòng)退房，同時(shí)可設(shè)置不退房不打印結(jié)賬單；
6、 混合結(jié)帳時(shí),明現(xiàn)金結(jié)帳,采用掛帳或其他結(jié)帳方式,所收現(xiàn)金不入帳。
答：班結(jié)表體現(xiàn)當(dāng)班掛賬，刷卡結(jié)賬、刷卡要有相應(yīng)單據(jù)和簽單表；財(cái)務(wù)審核要嚴(yán)謹(jǐn)；
7、日租房：收銀與接待合伙利用換房的操作來(lái)達(dá)到侵占酒店收入：（1）客人當(dāng)天入住當(dāng)天退房，以現(xiàn)金方式結(jié)帳，收銀未在電腦中進(jìn)行退房帳務(wù)操作（或先掛走帳再恢復(fù)至結(jié)帳前狀態(tài)，或先按正常結(jié)帳再馬上恢復(fù)至結(jié)帳前狀態(tài)）。
答：當(dāng)日掛賬與掛走賬報(bào)表供財(cái)務(wù)查詢。反結(jié)賬需要權(quán)限驗(yàn)證。
（2）張先生客人退房的前后恰好李先生客人入住，接待先刪除李先生客人入住記錄，再將張先生客人電腦中做換房操作，換至李先生客人剛才刪除的房號(hào)中，同時(shí)將張先生客人電腦中所有資料更改為李先生客人資料，并將張先生客人所有帳單、登記單據(jù)銷毀，已此操作將張先生客人日租房費(fèi)侵占。
答：換房必須清卡、賬單單據(jù)無(wú)法刪除銷毀。只能沖調(diào)。有沖調(diào)記錄查詢。
8、半天房：收銀利用時(shí)間差與管理人員合伙侵占半天房費(fèi)。
（1）商務(wù)樓層客人12點(diǎn)后14點(diǎn)前退房，結(jié)帳以現(xiàn)金支付的，收銀員利用個(gè)別客人不了解酒店相關(guān)政策的情況仍加收半天房費(fèi)后電腦中只以一天房費(fèi)結(jié)帳；14點(diǎn)后18點(diǎn)前退房加收半天房費(fèi)后請(qǐng)相關(guān)管理人員簽字，電腦中仍按一天結(jié)帳；18點(diǎn)后退房加收全天房費(fèi)后按加收半天房結(jié)帳。需請(qǐng)管理人員簽字或與管理人員合伙侵占加收房費(fèi)。
（2）其他樓層客人12點(diǎn)后退房，結(jié)帳以現(xiàn)金支付的，收銀在加收半天房費(fèi)后電腦中只以一天房費(fèi)結(jié)帳；18點(diǎn)后退房加收全天房費(fèi)后按加收半天房結(jié)帳。需請(qǐng)管理人員簽字或與管理人員合伙侵占加收房費(fèi)。
答：金天鵝軟件根據(jù)酒店?duì)I業(yè)規(guī)則自動(dòng)加收房租。同時(shí)建議酒店制定以下管理?xiàng)l例：
a. 涉及金額變化的必須做扣減，扣減必須經(jīng)過(guò)相關(guān)人員(店長(zhǎng)等)簽字。
b. 為便于財(cái)務(wù)審帳能更清楚的明白扣減緣由，建議做扣減先到財(cái)務(wù)審批后，再由店長(zhǎng)簽字。
C.12點(diǎn)退房自動(dòng)加收半天房費(fèi)，18點(diǎn)退房自動(dòng)加收全天房費(fèi)，房費(fèi)沖調(diào)必須輸入原因。
9、客人退房后,收銀員告訴客房中心說(shuō)客人要打掃房間,干凈房直接開(kāi)房給鐘點(diǎn)房客人,房費(fèi)不入帳. 或者反之
答：客人退房須清卡，重新發(fā)卡有登記入住信息保存,不能刪除。退房無(wú)房費(fèi)和消費(fèi)錄入在交班表體現(xiàn)。
10：在發(fā)票上動(dòng)手腳 （開(kāi)陰陽(yáng)單，多收取發(fā)票稅金）
答：客人開(kāi)取發(fā)票，軟件里必須輸入發(fā)票上的發(fā)票號(hào)，金額必須與客單上消費(fèi)保持一致！多開(kāi)發(fā)票必須有發(fā)票增值稅，每使用一次發(fā)票要在發(fā)票使用登記本上進(jìn)行登記，內(nèi)容包括日期及開(kāi)票時(shí)間、房號(hào)、開(kāi)票單位、開(kāi)票理由、開(kāi)票人簽字等項(xiàng)目。每班次開(kāi)出的發(fā)票由當(dāng)班的總臺(tái)主管或經(jīng)理進(jìn)行核查。
13、商品通過(guò)外購(gòu)補(bǔ)入房間賺取差價(jià)。
答：?jiǎn)⒂檬止ど唐蜂N售單，商品有商品單號(hào)，商品銷售必須輸入單號(hào)，與房間商品銷售保持一致。每天由房務(wù)部文員和計(jì)財(cái)部核對(duì)前一天的雜項(xiàng)和小酒店的消耗情況，經(jīng)核對(duì)一致即可。雜項(xiàng)收費(fèi)單每次使用必須進(jìn)行登記記錄，不得私自對(duì)廢票進(jìn)行處理，每月根據(jù)領(lǐng)取的票號(hào)上交財(cái)務(wù)，不得缺號(hào)。
14、房態(tài)漏洞（1）客房與前臺(tái)相互作弊,把干凈房設(shè)置為臟房,然后將其出售;（2）將實(shí)際已退的未到退房時(shí)間的房間，電腦里不做退房處理，再將其出售。（3）私自招待親戚朋友。
答： 這是高級(jí)漏洞，需要管理、硬件設(shè)施上的配合，防范方法：
a、財(cái)務(wù)應(yīng)不定期抽查房態(tài)。
b、控制房間電源。更換房間取電盒，購(gòu)買與房卡一一對(duì)應(yīng)取電盒，其它房卡不能取電，而樓層卡，衛(wèi)生卡不可能時(shí)刻用于取電。
15、收銀員開(kāi)維修房給熟悉客人入住，以逃避房費(fèi)。收銀員直接制門卡而不開(kāi)押金單和帳單
答： 入住必須開(kāi)房卡。維修房不能制卡。入住不了?？稍O(shè)置沒(méi)登記身份證不能入住。
二、常見(jiàn)的收銀環(huán)節(jié)中的工作漏洞及預(yù)防措施
1、發(fā)票的漏洞及管理：
在飯店經(jīng)營(yíng)中，發(fā)票管理出現(xiàn)漏洞現(xiàn)象較多，既有客人需要發(fā)票的，也有不要的，所以規(guī)避漏洞必須加強(qiáng)發(fā)票的管理，現(xiàn)今隨著我國(guó)財(cái)政稅收工作的不斷完善，大多服務(wù)業(yè)中一般有機(jī)打發(fā)票和定額發(fā)票兩種，也有部分小城市仍然使用手工開(kāi)具發(fā)票，在這里，我們重點(diǎn)談一下存在的漏洞及監(jiān)控方法。
(1)收銀員截留客人不要的發(fā)票：如客人自行就餐，不需要發(fā)票，收銀員則根據(jù)賬單金額，按照相應(yīng)對(duì)等金額私自截留，留作已用。
(2)收銀員鉆不要發(fā)票客人漏洞，截留賬款。通常在一家財(cái)務(wù)收銀管理混亂的酒店會(huì)發(fā)生，如客人不要發(fā)票，收銀員銷毀收費(fèi)單據(jù)，截流收入。
(3)發(fā)票大頭小尾：在我國(guó)大量使用手工開(kāi)具發(fā)票時(shí)代，此種作弊現(xiàn)象大量發(fā)生。如客人實(shí)際消費(fèi)180元，收銀員開(kāi)具發(fā)票時(shí)，給客人按實(shí)際消費(fèi)金額開(kāi)具，而在財(cái)務(wù)聯(lián)和存根聯(lián)則按小于實(shí)際消費(fèi)的金額開(kāi)具，從而給自已截流收入創(chuàng)造條件，進(jìn)行作弊?；蚴菍⒖腿寺?lián)發(fā)票金額按客人要求多開(kāi)具一定金額，而存根和財(cái)務(wù)聯(lián)則按實(shí)際消費(fèi)金額開(kāi)具發(fā)票。這些，既給酒店造成一定的經(jīng)濟(jì)損失，也使酒店造成管理上的混亂，甚至是財(cái)經(jīng)法律責(zé)任。當(dāng)然，隨著我國(guó)財(cái)經(jīng)法制的不斷完善和對(duì)機(jī)打定額發(fā)票普及使用，此種作弊現(xiàn)象已少有發(fā)生。
以上因發(fā)票管理使用上和漏洞，在飯店中當(dāng)引起重視，首先，要求收銀在做賬中對(duì)已開(kāi)具發(fā)票的賬單，加蓋發(fā)票已開(kāi)出章，以便于財(cái)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，未要發(fā)票賬單，也應(yīng)注明。其次，對(duì)于發(fā)票的使用應(yīng)有專人管理，核對(duì)發(fā)票號(hào)碼，并進(jìn)行銷號(hào)。另外，在發(fā)票使用管理上，盡量配合稅務(wù)機(jī)關(guān)使用可監(jiān)控發(fā)票系統(tǒng)。
2、自助早餐重復(fù)收費(fèi)之漏洞
在餐飲飯店中，一般有自助早餐這項(xiàng)服務(wù)，往往收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)又是統(tǒng)一的。因此，在收銀工作中，也是及容易作弊的一個(gè)環(huán)節(jié)。曾經(jīng)在濟(jì)南ХХ大酒店，就發(fā)生過(guò)有收銀員利用收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一致的情況，用同一份收費(fèi)賬單向，同樣人次就餐的客人收費(fèi)，而入賬時(shí)則減少入賬，截流現(xiàn)金收入。雖事后根據(jù)員工舉報(bào)酒店依法進(jìn)行了處理，但仍暴露出來(lái)這一環(huán)節(jié)如不加強(qiáng)監(jiān)控管理，特別容易使人作弊。從而給酒店造成一定經(jīng)濟(jì)損失。
在這里，我們需要明確的是，必須加強(qiáng)管理中的制約關(guān)系，比如，每天餐飲開(kāi)早餐時(shí)，收銀員和餐飲吧臺(tái)服務(wù)員必須一同上崗，且要求吧臺(tái)服務(wù)員做好早餐就餐人數(shù)的統(tǒng)計(jì)，對(duì)免早和收費(fèi)早餐做好分類統(tǒng)計(jì)，并與收銀員進(jìn)行核實(shí)對(duì)證。作好記錄。發(fā)現(xiàn)出入，應(yīng)及時(shí)逐級(jí)向主管上級(jí)匯報(bào)，以便及時(shí)處理。
3、收銀備用金及長(zhǎng)短款的漏洞及管理
飯店中，收銀點(diǎn)一般會(huì)根據(jù)結(jié)算工作需要，從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取一定備用現(xiàn)金，以便日常收款結(jié)算時(shí)找零兌換使用。為防止收銀私自挪用備用金，酒店相關(guān)監(jiān)控部門必須做到不定期抽查備用金使用情況，盡量減少收銀備用金數(shù)額，如每班次收銀發(fā)生現(xiàn)金長(zhǎng)短款時(shí)，必須要求收銀員認(rèn)真自查，對(duì)不明原因的長(zhǎng)短款，長(zhǎng)款要如實(shí)上交財(cái)務(wù)，短款由責(zé)任人賠償。在飯店中，一般發(fā)生長(zhǎng)款的原因多是由客人找零而發(fā)生的，飯店管理者且不要忽視長(zhǎng)款的管理，因?yàn)槿辗e月累的找零長(zhǎng)款，也是極容易滋生漏洞的源頭，所以，必須加強(qiáng)管理，認(rèn)真對(duì)待。
4、賬單的使用漏沒(méi)及管理
收銀管理中，賬單的管理也至關(guān)重要，曾經(jīng)發(fā)生多例酒店賬單管理混亂，收銀員趁機(jī)私自收費(fèi)后銷毀賬單，截流現(xiàn)金收入現(xiàn)象。所以，在日常收銀賬單的管理上，應(yīng)當(dāng)采取以下措施來(lái)進(jìn)行監(jiān)控管理：
(1)賬單使用必須填制賬單控制報(bào)表，并要求收銀不得跳號(hào)使用，必須連號(hào)使用。
(2)作廢賬單必須在賬單上詳細(xì)注明作廢原因，由相關(guān)兩人以上工作人員簽字，收銀主管審核簽字確認(rèn)。
(3)每次收款，賬單作為收費(fèi)單必須連同附單，食品菜單，酒水單一同附上交財(cái)務(wù)。
5、變更收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行作弊。
收銀對(duì)對(duì)客結(jié)賬時(shí)，將單價(jià)更改，多向客人收費(fèi)，而按實(shí)際單價(jià)入賬，此種作弊現(xiàn)象不僅給酒店造成經(jīng)濟(jì)損失，一旦被客人發(fā)現(xiàn)，更是會(huì)給酒店造成極其惡劣的影響。所以，對(duì)待此問(wèn)題，一是要加強(qiáng)日常員工隊(duì)伍教育，二是一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，堅(jiān)決對(duì)當(dāng)事人予以辭退，從而樹(shù)立良好的職業(yè)氛圍。
6、折扣折讓漏洞及管理：
收銀員利用折扣優(yōu)惠鉆空子進(jìn)行作弊，在飯店中屢見(jiàn)不鮮，主要表現(xiàn)如下：
(1)收銀員接受在酒店無(wú)權(quán)打折管理人員打折優(yōu)惠，給予有權(quán)打折管理人員越權(quán)擴(kuò)大權(quán)限打折優(yōu)惠。
(2)收銀員利用工作之便，給予無(wú)權(quán)享受折扣優(yōu)惠的客人進(jìn)行打折優(yōu)惠，如自己的親朋好友，熟人等。
(3)收銀員全額收款后，將賬單變更為折扣優(yōu)惠收款的賬單，并將折扣優(yōu)惠金額據(jù)為已有，從而給酒店造成損失。
以上問(wèn)題，在很多酒店中都發(fā)生過(guò)，從酒店財(cái)務(wù)管理角度來(lái)講，根本杜絕是不太可能，但如何做到減少損失及發(fā)生率，我們認(rèn)為，首先，酒店必須明確規(guī)定各級(jí)管理人員優(yōu)惠打折的權(quán)限，并以文字的形式下發(fā)執(zhí)行。其次，加大夜審賬務(wù)稽查力度，嚴(yán)格把關(guān)。并拒絕口頭授權(quán)打折，對(duì)于折扣優(yōu)惠的賬單，必須由有效人簽字后上交，并注明事由。此外，作為飯店的老板和職業(yè)經(jīng)理人，都應(yīng)以身作則，帶頭執(zhí)行，財(cái)務(wù)夜審對(duì)于一切違規(guī)無(wú)效的打折優(yōu)惠賬單，一律退回收銀，該讓有效人簽字的簽字，該讓收銀員補(bǔ)齊折扣金額的補(bǔ)齊。對(duì)于打折無(wú)效的單據(jù)，絕不能開(kāi)口子，否則，會(huì)給日常的經(jīng)營(yíng)管理造成混亂，更會(huì)使酒店形成經(jīng)濟(jì)損失，降低毛利率。
7、司機(jī)傭金提成的漏洞及管理
現(xiàn)今很多酒店為了加大營(yíng)銷力度，采用司機(jī)送客提成的銷售手段，如有的飯店司機(jī)送客來(lái)就餐，給予每次10元的現(xiàn)金提成，有的飯店則是按送客的人次按每位提取。
這里我們主要講的是餐飲飯店，我國(guó)的綜合性星級(jí)酒店的司機(jī)傭金提成，主要指司機(jī)介紹客人住店消費(fèi)的情況給予提成。
曾經(jīng)在山東某四星級(jí)酒店，發(fā)生過(guò)出租車司機(jī)和酒店工作人員，在未有送客就餐的情況下，作弊冒領(lǐng)送客而領(lǐng)取提成的事件，雖然事后酒店將當(dāng)事員工進(jìn)行了嚴(yán)肅處理并辭退，但仍然暴露了司機(jī)傭金管理如果不夠嚴(yán)謹(jǐn)，極易使人鉆空子作弊問(wèn)題，對(duì)此，飯店必須完善工作制約關(guān)系，規(guī)范司機(jī)傭金提取程序，審核程序，并實(shí)行‘三方’簽字制度。即由前廳迎賓員(在有的飯店可是行李員或門童)、餐廳服務(wù)員、收銀員三方共同填制司機(jī)傭金提成表，詳細(xì)填寫送客幾位、就餐桌號(hào)、出租車號(hào)、就餐時(shí)間、日期等內(nèi)容。并由大廳現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理簽字審批后當(dāng)時(shí)發(fā)放。班次結(jié)束后送交財(cái)務(wù)審核。
8、酒店支付的漏洞及管理
酒店支付，是飯店業(yè)的一個(gè)行業(yè)特點(diǎn)，又稱內(nèi)部招待，意即飯店自己招待的賓客或由酒店免費(fèi)提供就餐的一種結(jié)算方式。它主要存在以下的漏洞：
(1)收銀員和酒水員串通，伙同經(jīng)辦人隨意提高就餐標(biāo)準(zhǔn)
(2)收銀員串通吧臺(tái)酒水員將部分酒水香煙記入酒店支付賬，再將實(shí)物據(jù)為已有。
(3)收銀員將個(gè)人工作失誤引起的跑單、漏單制成酒店支付賬單，然后冒充總經(jīng)理簽字上交財(cái)務(wù)。
以上不難看出，酒店支付，雖是免費(fèi)的結(jié)算方式，但也是收銀漏洞之一。故此，我們?cè)谌粘９芾懋?dāng)中，理應(yīng)制定酒店支付制度，和申請(qǐng)酒店支付的審批程序。采用先批準(zhǔn)，再用餐，后審核的管理方式，如酒店相關(guān)業(yè)務(wù)部門如因業(yè)務(wù)需要內(nèi)部招待，必須提前到酒店辦公室填寫酒店支付通知單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可持通知到餐廳就餐。餐飲部人員對(duì)于未持書面通知書的內(nèi)部招待，不能按酒店支付受理。當(dāng)然，為了避免類似事件發(fā)生，酒店財(cái)務(wù)部也應(yīng)加大審核力度，做到熟悉酒店領(lǐng)導(dǎo)人的簽字樣本，熟悉酒店支付管理制度，才能做到萬(wàn)無(wú)一失。
9、用人失察導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息泄露的重大漏洞
作為酒店的一名收銀員，酒店在人員選用和使用時(shí)必須嚴(yán)格把關(guān)，并在實(shí)踐工作中培訓(xùn)保密意識(shí)，保密制度。要求收銀員不得向任何外人泄露酒店的銷售收入等財(cái)務(wù)信息，并杜絕商業(yè)財(cái)務(wù)信息無(wú)故泄露，從而造成酒店經(jīng)營(yíng)被動(dòng)局面和負(fù)面影響。曾經(jīng)在飯店行業(yè)中發(fā)生過(guò)一例同行業(yè)酒店派自己?jiǎn)T工去競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手酒店中應(yīng)聘收銀員，對(duì)該酒店銷售收入進(jìn)行摸底掌握的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。當(dāng)然，酒店要想杜絕此類事件發(fā)生，在加強(qiáng)用人管理的同時(shí)，更重要的是培養(yǎng)一支有著良好職業(yè)道德的優(yōu)秀收銀團(tuán)隊(duì)。
10、收銀員業(yè)務(wù)不精而因個(gè)人過(guò)失造成的工作漏洞
(1) 收銀員接受假鈔假幣，造成經(jīng)濟(jì)損失。
(2) 收銀受理了無(wú)效信用卡，或發(fā)生信用卡透支損失。
(3) 收銀員受理了假支票，或是受理空頭支票
以上幾種收銀環(huán)節(jié)中的工作漏洞和種種作弊現(xiàn)象，，實(shí)踐當(dāng)中還有很多，我們不再一一列舉，那么，如何在日常經(jīng)營(yíng)管理當(dāng)中規(guī)避收銀漏洞，降低并減少收銀的作弊事件發(fā)生和因工作時(shí)誤造成的經(jīng)濟(jì)損失呢，將是我們重點(diǎn)所要關(guān)注的。
三、如何加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、規(guī)避減少作弊現(xiàn)象
1、科學(xué)設(shè)置財(cái)務(wù)崗位
收銀作為飯店財(cái)務(wù)部的一個(gè)組成部分，對(duì)其科學(xué)合理的定編定崗尤為重要，以下是通常一家專營(yíng)餐飲飯店的財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)：
財(cái)務(wù)部經(jīng)理
收銀組 夜審組 會(huì)計(jì)組 采購(gòu)組
宴會(huì) 大廳 日 夜 出 成 會(huì) 采 保
收銀 收銀 收銀 審 審 納 本 計(jì) 購(gòu) 管
在一般星級(jí)酒店中，財(cái)務(wù)部的組織機(jī)構(gòu)相對(duì)要大于一般專營(yíng)餐飲飯店。在這里，我們看到，在現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理工作的體系中，財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置必須遵循“財(cái)務(wù)收支兩條線”的基本原則而設(shè)立。而在飯店業(yè)中的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)中，我們不難看出，多了一個(gè)夜審環(huán)節(jié)，由此可見(jiàn)，酒店財(cái)務(wù)管理對(duì)收入這條線，屬于重點(diǎn)監(jiān)控的對(duì)象。財(cái)務(wù)管理，正所謂一環(huán)扣一環(huán)，環(huán)環(huán)相扣，才能形成良性循環(huán)。同樣，我們知道了夜審在飯店財(cái)務(wù)中設(shè)置的必要性，也就知道了科學(xué)合理崗位的重要性了?！ ?/div>
2、嚴(yán)格認(rèn)真選用收銀員
在飯店中，收銀員的選用必須作為重點(diǎn)，俗話說(shuō)“現(xiàn)代企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)就是人民才的競(jìng)爭(zhēng)”，收銀作為一個(gè)專業(yè)性強(qiáng)，職業(yè)道德要求高的一個(gè)重要崗位，在人員選用上，更是應(yīng)當(dāng)本著慎重、負(fù)責(zé)、嚴(yán)格把關(guān)的態(tài)度認(rèn)真選用，培養(yǎng)使用。
以下是☆☆飯店收銀員的任職要求：
(1)、性別：男女不限
(2)、年齡：19-25周歲
(3)、學(xué)歷要求：財(cái)會(huì)中專及以上學(xué)歷
(4)、外語(yǔ)水平：初級(jí)及以上
(5)、身體狀況：健康、無(wú)殘疾，形象較好
(6)、熟悉財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)，熟練掌握電腦操作
(7)普通話流利，語(yǔ)言表達(dá)清楚，思路清昕，反映機(jī)敏。
(8)、有著高度的責(zé)任感和良好的職業(yè)道德，無(wú)不良處分史
(9)、堅(jiān)持原則，敢于向違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和酒店財(cái)務(wù)制度的一切現(xiàn)象作斗爭(zhēng)。
(10)、具有吃苦耐勞的精神和認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度。
3、完善工作制約關(guān)系
在飯店中，收銀班組是一個(gè)既敏感又焦點(diǎn)的崗位，在實(shí)際工作配合當(dāng)中，它是既獨(dú)立于一線部門隸屬于財(cái)務(wù)部門的一個(gè)班組，其服務(wù)工作又要接受現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理監(jiān)督管理的崗位。所以它和其他崗位是一個(gè)既相互配合又相互制約的關(guān)系。下面讓我們理順一下它們相互之間的關(guān)系：
(1)收銀員與吧臺(tái)酒水員的關(guān)系 酒水員負(fù)責(zé)給客人供給酒水香煙，并及時(shí)填酒水香煙單，客人隨要隨加記，并在客人結(jié)算以前及時(shí)匯總報(bào)送收銀，以便于工作收銀及時(shí)錄入收款。
(2)收銀員與點(diǎn)菜員(服務(wù)員)的關(guān)系
收銀員不能代替服務(wù)員給客人點(diǎn)菜，不能填制點(diǎn)菜單，同酒水員一樣，點(diǎn)菜員點(diǎn)菜完畢后必須將填寫清晰，記錄準(zhǔn)確的點(diǎn)菜單及時(shí)報(bào)送收銀錄入，以便于收銀及時(shí)匯總錄入結(jié)賬。
(3)收銀與廚房的關(guān)系
飯店所使用菜單，必須是一式三聯(lián)單，即，財(cái)務(wù)聯(lián)、餐飲聯(lián)、廚房聯(lián)三部門各自留存，并定期核對(duì)，查看實(shí)際點(diǎn)菜金額和收款金額有無(wú)出入，發(fā)現(xiàn)出入應(yīng)共同協(xié)調(diào)，查找原因，找出問(wèn)題解決問(wèn)題。
現(xiàn)今，在餐飲業(yè)中，部分飯店已采用計(jì)算機(jī)點(diǎn)菜系統(tǒng)，雖然講算機(jī)系統(tǒng)相對(duì)手工點(diǎn)菜效率較快，但由于它畢竟由人工操作，所有不能說(shuō)它是最完美的點(diǎn)菜方法，相對(duì)手工，還有易于更改，數(shù)據(jù)留存安全風(fēng)險(xiǎn)大的弊端，故在實(shí)踐當(dāng)中，使用此系統(tǒng)用戶更應(yīng)重視賬務(wù)審核，才能做到萬(wàn)無(wú)一失。
(4)、收銀與夜審的關(guān)系
收銀與夜審?fù)瑢儆谪?cái)務(wù)部，收銀對(duì)自己的賬務(wù)負(fù)責(zé)，對(duì)夜審的工作全力配合，夜審對(duì)收銀的所有賬務(wù)進(jìn)行認(rèn)真稽查，堵塞漏洞，并對(duì)酒店負(fù)責(zé)。
(5)確立賬、款、物分開(kāi)的制約原則
在酒店中，負(fù)責(zé)審核收入的夜審決不能由收銀員兼職，負(fù)責(zé)酒水記賬的吧臺(tái)人員也不能由收銀代替，負(fù)責(zé)收繳現(xiàn)金收入的出納不能由夜審代替，(收銀員將賬交給夜審，將現(xiàn)金實(shí)物交給出納)才能有效做到賬款物分開(kāi)，避免出出任何工作漏洞。
4、健全賬務(wù)體系
在財(cái)務(wù)管理中，杜絕作弊現(xiàn)象發(fā)生的重措施之一，就是建立健全賬務(wù)體系，且需要做到以下幾點(diǎn)
(1)完善制定財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)制度、規(guī)范。
如明確制定酒店管理人員折扣權(quán)限、酒店支付制度、應(yīng)收帳款掛賬制度等，并以書面文件形式下發(fā)，組織相關(guān)部門員工學(xué)習(xí)落實(shí)執(zhí)行。
(2)理順健全財(cái)務(wù)收入工作流程
如制定財(cái)務(wù)各崗位工作流程，崗位職責(zé)。完善賬務(wù)勾稽關(guān)系，規(guī)范夜審與收銀工作配合流程。
(3) 完善表格制度
在酒店財(cái)務(wù)管理中，收銀員在做賬時(shí)必須要根據(jù)財(cái)務(wù)要求填制相關(guān)報(bào)表，以便于財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)和稽查。完善表格制度，必須加強(qiáng)表格實(shí)用性，制作有利于財(cái)務(wù)稽核的表格。根據(jù)需要，財(cái)務(wù)也可隨時(shí)調(diào)整設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)收銀表格，以使其更加完善實(shí)用。
(4) 規(guī)范電腦賬與手工賬的制約核對(duì)體系
在我國(guó)電腦收款結(jié)算大量普及應(yīng)用的當(dāng)今時(shí)代，電腦賬與手工兩個(gè)賬務(wù)體系之間的關(guān)系必須嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真稽查。夜審人員在審查賬務(wù)時(shí)必須通過(guò)電腦和手工兩個(gè)渠道對(duì)賬，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，堵塞漏洞，避免問(wèn)題發(fā)生，從而做到賬賬相符，賬實(shí)相符，賬款相符。
5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)稽核力度，嚴(yán)格把關(guān)。
收銀員的賬務(wù)，在飯店里主要由財(cái)務(wù)夜審人員來(lái)審查。夜審組作為財(cái)務(wù)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下的一個(gè)內(nèi)部稽核小組，主要負(fù)責(zé)對(duì)各收銀點(diǎn)營(yíng)業(yè)點(diǎn)的賬務(wù)和收入進(jìn)行稽核，其主要審核重點(diǎn)如下：
(1)審核當(dāng)天各收銀點(diǎn)及營(yíng)業(yè)點(diǎn)送審的賬單、收據(jù)及報(bào)表是否正確，有無(wú)錯(cuò)收、漏收等差錯(cuò)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查明原因，做出記錄，盡力補(bǔ)救。
(2)根據(jù)夜審權(quán)限，打印夜審所需的電腦報(bào)表資料，與收銀各班次電腦明細(xì)報(bào)表，手工填制報(bào)表核對(duì)。并通過(guò)電腦和手工兩個(gè)渠道來(lái)查證，核對(duì)有無(wú)出入。
(3)審核掛賬單位賬，有無(wú)有效人簽字，核對(duì)留存筆跡。
(4)審核酒店支付、折扣折讓賬單有無(wú)有效人簽字，對(duì)于無(wú)效或超出權(quán)限的賬單，一律做退回處理，并做好記錄。
(5)審核收銀賬單、發(fā)票號(hào)碼，無(wú)無(wú)缺號(hào)、跳號(hào)使用，對(duì)于作廢賬單發(fā)票，查明原因是否屬實(shí)，有無(wú)相應(yīng)人員簽字，如有丟失賬單，發(fā)票現(xiàn)象，必須查明責(zé)任，責(zé)令當(dāng)事人寫出書面事實(shí)經(jīng)過(guò)，報(bào)經(jīng)理批準(zhǔn)處理。
(6)日審根據(jù)夜審報(bào)表與出納核對(duì)現(xiàn)金實(shí)際收到數(shù)額，如有出入?yún)R報(bào)經(jīng)理，查明原因，落實(shí)處理，保證將就上繳的收入準(zhǔn)確上交現(xiàn)金庫(kù)。
(7)不定期抽查收銀各崗位使用情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)落實(shí)責(zé)任并解決。
(8)日審人員將審核無(wú)誤的應(yīng)收帳款有效賬單與會(huì)計(jì)人員做好交接，并如實(shí)統(tǒng)計(jì)記錄。
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